Login
Nachzahlungen und Nachzahlungszinsen nach der Betriebsprüfung
161
NEW 18.11.11 08:55
После Betriebsprüfung были Gewerbesteuer-, Körperschaftsteuer- und Umsatzsteuernachzahlungen festgesetzt, а также соответственно и Nachzahlungszinsen за 2006-2009 года.
Вопрос: как нужно buchen? На какие Konto? Используется Datev, SKR 03.
Заранее всем спасибо.
Вопрос: как нужно buchen? На какие Konto? Используется Datev, SKR 03.
Заранее всем спасибо.
NEW 18.11.11 10:00
in Antwort krupie 18.11.11 09:36
это понятно, что в классе 2, а если конкретнее?
USt 2006-2008: 2285 an 1791
USt 2009: 2285 an 1790
Zinsen USt 2006-2009: 2107 an 1701
GewSt 2007-2009: 2280 an 1736
Zinsen GewSt 2007-2009: 2105 an 1701
KSt 2008-2009: 2203 an 1736
SolZ zu KSt 2008-2009: 2209 an 1736
Zinsen KSt 2008-2009: ??? an 1701
Поправьте, пожалуйста
USt 2006-2008: 2285 an 1791
USt 2009: 2285 an 1790
Zinsen USt 2006-2009: 2107 an 1701
GewSt 2007-2009: 2280 an 1736
Zinsen GewSt 2007-2009: 2105 an 1701
KSt 2008-2009: 2203 an 1736
SolZ zu KSt 2008-2009: 2209 an 1736
Zinsen KSt 2008-2009: ??? an 1701
Поправьте, пожалуйста
NEW 18.11.11 10:42
bis 2008
ab 2008 # 2281
ab 2008
bis 2007 # 2107
an # 2107
# 1791 an Bank
# 1790 an Bank
in Antwort sivkaburka 18.11.11 10:00
В ответ на:
Zinsen USt 2006-2009: 2107 an 1701
Zinsen USt 2006-2009: 2107 an 1701
В ответ на:
GewSt 2007-2009: 2280 an 1736
GewSt 2007-2009: 2280 an 1736
bis 2008
ab 2008 # 2281
В ответ на:
Zinsen GewSt 2007-2009: 2105 an 1701
Zinsen GewSt 2007-2009: 2105 an 1701
ab 2008
bis 2007 # 2107
В ответ на:
KSt 2008-2009: 2203 an 1736
KSt 2008-2009: 2203 an 1736
В ответ на:
SolZ zu KSt 2008-2009: 2209 an 1736
SolZ zu KSt 2008-2009: 2209 an 1736
В ответ на:
Zinsen KSt 2008-2009: ??? an 1701
Zinsen KSt 2008-2009: ??? an 1701
an # 2107
В ответ на:
USt 2006-2008: 2285 an 1791
USt 2006-2008: 2285 an 1791
# 1791 an Bank
В ответ на:
USt 2009: 2285 an 1790
USt 2009: 2285 an 1790
# 1790 an Bank
NEW 18.11.11 11:51
А почему же в расходы- то? Ведь после проверки меняется не тот год, в котором прошла доплата, а проверяемый год. Т.е. к началу актуально года УЖЕ меняется баланс. Если делать так, как Вы предложили, то мы доплачиваем налоги за проверяемый старый годи при этом уменьшаем налогооблазаемую базу текущего года, получаем в результате плюс минус 0. Вот ФА- то обрадуется.
На 2100 ff проводим только Zinsen, а KSt+ GewSt проводим через Auflösung Rückstellung.
in Antwort krupie 18.11.11 09:36, Zuletzt geändert 18.11.11 11:55 (elena.k)
В ответ на:
# 2100 ff.
# 2100 ff.
А почему же в расходы- то? Ведь после проверки меняется не тот год, в котором прошла доплата, а проверяемый год. Т.е. к началу актуально года УЖЕ меняется баланс. Если делать так, как Вы предложили, то мы доплачиваем налоги за проверяемый старый годи при этом уменьшаем налогооблазаемую базу текущего года, получаем в результате плюс минус 0. Вот ФА- то обрадуется.
На 2100 ff проводим только Zinsen, а KSt+ GewSt проводим через Auflösung Rückstellung.
18.11.11 12:16
in Antwort elena.k 18.11.11 11:51
Елена, о каких рюкштеллунгах может идти речь, если
В ответ на:
После Betriebsprüfung были Gewerbesteuer-, Körperschaftsteuer- und Umsatzsteuernachzahlungen festgesetzt, а также соответственно и Nachzahlungszinsen за 2006-2009 года.
После Betriebsprüfung были Gewerbesteuer-, Körperschaftsteuer- und Umsatzsteuernachzahlungen festgesetzt, а также соответственно и Nachzahlungszinsen за 2006-2009 года.
NEW 18.11.11 12:19
in Antwort krupie 18.11.11 12:16
О тех самых, которые будут поставлены в процессе Bilanzkorrekturen.
NEW 18.11.11 12:20
с каких пор KSt und GewSt sind BA?
in Antwort elena.k 18.11.11 11:51
В ответ на:
Если делать так, как Вы предложили, то мы доплачиваем налоги за проверяемый старый годи при этом уменьшаем налогооблазаемую базу текущего года
Если делать так, как Вы предложили, то мы доплачиваем налоги за проверяемый старый годи при этом уменьшаем налогооблазаемую базу текущего года
с каких пор KSt und GewSt sind BA?
NEW 18.11.11 12:21
in Antwort elena.k 18.11.11 12:19, Zuletzt geändert 18.11.11 12:23 (krupie)
и кто их будет коррегировать?
NEW 18.11.11 14:45
in Antwort elena.k 18.11.11 11:51
Если Вы были внимательны, то должны были заметить, что образовали Verbindlichkeiten: # 1736 und # 1791, 1790.
Вы предлагаете каким образом образовать (простите за тавтологию) Rückstellungen? ??? an 963, 965?
Rückstellungen образуются же в случае только предположительной суммы, даты выплаты и т.д. В данном случае известно все, поэтому образовали Verbindlichkeiten.
krupie прав, при образовании налогооблагаемой базы все эти расходы повышают указанный итог в балансе, они не являются ВА.
Вы предлагаете каким образом образовать (простите за тавтологию) Rückstellungen? ??? an 963, 965?
Rückstellungen образуются же в случае только предположительной суммы, даты выплаты и т.д. В данном случае известно все, поэтому образовали Verbindlichkeiten.
krupie прав, при образовании налогооблагаемой базы все эти расходы повышают указанный итог в балансе, они не являются ВА.
NEW 18.11.11 14:54
in Antwort sivkaburka 18.11.11 14:45
скажем так, елена была права, каждый БП-берихт должен angepasst werden, для этого всё перетерается через капитал и рюкштеллунг, НО здесь стоял вопрос совсем не об этом и капитал конто всё равно в конце года уменьшится.
NEW 18.11.11 18:15
Гонора у Вас однако же
Если бы Вы внимательно читали и ещё вникали в прочитанное, то поняли бы , что я бы баланс уже на начало ближайшего открытого года откорректировала на основании BP- Bericht: Eigenkapital an Rückstellungen (Zeitpunkt der Zahlung ist ungewiss).
in Antwort sivkaburka 18.11.11 14:45
В ответ на:
Если Вы были внимательны, то должны были заметить, что образовали Verbindlichkeiten: # 1736 und # 1791, 1790.
Вы предлагаете каким образом образовать (простите за тавтологию) Rückstellungen? ??? an 963, 965?
Rückstellungen образуются же в случае только предположительной суммы, даты выплаты и т.д. В данном случае известно все, поэтому образовали Verbindlichkeiten.
krupie прав, при образовании налогооблагаемой базы все эти расходы повышают указанный итог в балансе, они не являются ВА.
Если Вы были внимательны, то должны были заметить, что образовали Verbindlichkeiten: # 1736 und # 1791, 1790.
Вы предлагаете каким образом образовать (простите за тавтологию) Rückstellungen? ??? an 963, 965?
Rückstellungen образуются же в случае только предположительной суммы, даты выплаты и т.д. В данном случае известно все, поэтому образовали Verbindlichkeiten.
krupie прав, при образовании налогооблагаемой базы все эти расходы повышают указанный итог в балансе, они не являются ВА.
Гонора у Вас однако же
Если бы Вы внимательно читали и ещё вникали в прочитанное, то поняли бы , что я бы баланс уже на начало ближайшего открытого года откорректировала на основании BP- Bericht: Eigenkapital an Rückstellungen (Zeitpunkt der Zahlung ist ungewiss).