Вход на сайт
Nachzahlungen und Nachzahlungszinsen nach der Betriebsprüfung
161
NEW 18.11.11 08:55
После Betriebsprüfung были Gewerbesteuer-, Körperschaftsteuer- und Umsatzsteuernachzahlungen festgesetzt, а также соответственно и Nachzahlungszinsen за 2006-2009 года.
Вопрос: как нужно buchen? На какие Konto? Используется Datev, SKR 03.
Заранее всем спасибо.
Вопрос: как нужно buchen? На какие Konto? Используется Datev, SKR 03.
Заранее всем спасибо.
NEW 18.11.11 10:00
в ответ krupie 18.11.11 09:36
это понятно, что в классе 2, а если конкретнее?
USt 2006-2008: 2285 an 1791
USt 2009: 2285 an 1790
Zinsen USt 2006-2009: 2107 an 1701
GewSt 2007-2009: 2280 an 1736
Zinsen GewSt 2007-2009: 2105 an 1701
KSt 2008-2009: 2203 an 1736
SolZ zu KSt 2008-2009: 2209 an 1736
Zinsen KSt 2008-2009: ??? an 1701
Поправьте, пожалуйста
USt 2006-2008: 2285 an 1791
USt 2009: 2285 an 1790
Zinsen USt 2006-2009: 2107 an 1701
GewSt 2007-2009: 2280 an 1736
Zinsen GewSt 2007-2009: 2105 an 1701
KSt 2008-2009: 2203 an 1736
SolZ zu KSt 2008-2009: 2209 an 1736
Zinsen KSt 2008-2009: ??? an 1701
Поправьте, пожалуйста
NEW 18.11.11 10:42
bis 2008
ab 2008 # 2281
ab 2008
bis 2007 # 2107
an # 2107
# 1791 an Bank
# 1790 an Bank
в ответ sivkaburka 18.11.11 10:00
В ответ на:
Zinsen USt 2006-2009: 2107 an 1701
Zinsen USt 2006-2009: 2107 an 1701
В ответ на:
GewSt 2007-2009: 2280 an 1736
GewSt 2007-2009: 2280 an 1736
bis 2008
ab 2008 # 2281
В ответ на:
Zinsen GewSt 2007-2009: 2105 an 1701
Zinsen GewSt 2007-2009: 2105 an 1701
ab 2008
bis 2007 # 2107
В ответ на:
KSt 2008-2009: 2203 an 1736
KSt 2008-2009: 2203 an 1736
В ответ на:
SolZ zu KSt 2008-2009: 2209 an 1736
SolZ zu KSt 2008-2009: 2209 an 1736
В ответ на:
Zinsen KSt 2008-2009: ??? an 1701
Zinsen KSt 2008-2009: ??? an 1701
an # 2107
В ответ на:
USt 2006-2008: 2285 an 1791
USt 2006-2008: 2285 an 1791
# 1791 an Bank
В ответ на:
USt 2009: 2285 an 1790
USt 2009: 2285 an 1790
# 1790 an Bank
NEW 18.11.11 11:51
А почему же в расходы- то? Ведь после проверки меняется не тот год, в котором прошла доплата, а проверяемый год. Т.е. к началу актуально года УЖЕ меняется баланс. Если делать так, как Вы предложили, то мы доплачиваем налоги за проверяемый старый годи при этом уменьшаем налогооблазаемую базу текущего года, получаем в результате плюс минус 0. Вот ФА- то обрадуется.
На 2100 ff проводим только Zinsen, а KSt+ GewSt проводим через Auflösung Rückstellung.
В ответ на:
# 2100 ff.
# 2100 ff.
А почему же в расходы- то? Ведь после проверки меняется не тот год, в котором прошла доплата, а проверяемый год. Т.е. к началу актуально года УЖЕ меняется баланс. Если делать так, как Вы предложили, то мы доплачиваем налоги за проверяемый старый годи при этом уменьшаем налогооблазаемую базу текущего года, получаем в результате плюс минус 0. Вот ФА- то обрадуется.
На 2100 ff проводим только Zinsen, а KSt+ GewSt проводим через Auflösung Rückstellung.
NEW 18.11.11 14:45
в ответ elena.k 18.11.11 11:51
Если Вы были внимательны, то должны были заметить, что образовали Verbindlichkeiten: # 1736 und # 1791, 1790.
Вы предлагаете каким образом образовать (простите за тавтологию) Rückstellungen? ??? an 963, 965?
Rückstellungen образуются же в случае только предположительной суммы, даты выплаты и т.д. В данном случае известно все, поэтому образовали Verbindlichkeiten.
krupie прав, при образовании налогооблагаемой базы все эти расходы повышают указанный итог в балансе, они не являются ВА.
Вы предлагаете каким образом образовать (простите за тавтологию) Rückstellungen? ??? an 963, 965?
Rückstellungen образуются же в случае только предположительной суммы, даты выплаты и т.д. В данном случае известно все, поэтому образовали Verbindlichkeiten.
krupie прав, при образовании налогооблагаемой базы все эти расходы повышают указанный итог в балансе, они не являются ВА.
NEW 18.11.11 18:15
Гонора у Вас однако же
Если бы Вы внимательно читали и ещё вникали в прочитанное, то поняли бы , что я бы баланс уже на начало ближайшего открытого года откорректировала на основании BP- Bericht: Eigenkapital an Rückstellungen (Zeitpunkt der Zahlung ist ungewiss).
в ответ sivkaburka 18.11.11 14:45
В ответ на:
Если Вы были внимательны, то должны были заметить, что образовали Verbindlichkeiten: # 1736 und # 1791, 1790.
Вы предлагаете каким образом образовать (простите за тавтологию) Rückstellungen? ??? an 963, 965?
Rückstellungen образуются же в случае только предположительной суммы, даты выплаты и т.д. В данном случае известно все, поэтому образовали Verbindlichkeiten.
krupie прав, при образовании налогооблагаемой базы все эти расходы повышают указанный итог в балансе, они не являются ВА.
Если Вы были внимательны, то должны были заметить, что образовали Verbindlichkeiten: # 1736 und # 1791, 1790.
Вы предлагаете каким образом образовать (простите за тавтологию) Rückstellungen? ??? an 963, 965?
Rückstellungen образуются же в случае только предположительной суммы, даты выплаты и т.д. В данном случае известно все, поэтому образовали Verbindlichkeiten.
krupie прав, при образовании налогооблагаемой базы все эти расходы повышают указанный итог в балансе, они не являются ВА.
Гонора у Вас однако же
Если бы Вы внимательно читали и ещё вникали в прочитанное, то поняли бы , что я бы баланс уже на начало ближайшего открытого года откорректировала на основании BP- Bericht: Eigenkapital an Rückstellungen (Zeitpunkt der Zahlung ist ungewiss).