Покупатель оформил заказ, заказ собрали и доставили. Произошел неприятный случай уже после установки оборудования на территории покупателя, но еще до срока погашения стоимости заказа. Страховка возместила стоимость, но только нетто. Кто в данном случае оплачивает MwSt поставщику? Покупатель отказывается оплачивать налог

Подскажите, пожалуйста.

если покупатель является плательщиком налога, то покупатель оплачивает НДС и тут же возмещает его из бюджета

если не является - то страховка должна возместить и НДС.

Спасибо за ответ. Было бы супер, еслибы поделились ссылкой на закон или прецедент.

тут я пас))

пусть спецы подскажут

я вижу из практики, когда страховка собирается возместить ущерб, она спрашивает является ли собственник Anlagevermögen плательщиком НДС-а, он говорит - да, тогда страховка переводит поставщику или тому, кто ремонтировал AV сумму нетто.

А собственник оплачивает только НДС и отражает его в своей декларации по НДС-у, ничего не теряя в итоге.

как правило, страховка при шаденрегулирунге извещает застрахованного о расчётах и о том, кто платит НДС. В данном случае, наверняка написанно, что т.к. бешэдигте является форштоерабцугберехтигте, то страховка НДС не перенимает.

Вопрос. Что произошло с первоначальным счётом? Он шторнирован или клиент должен его оплатить? Если клиент его оплачивает, включая НДС,то проблем нет, а клиент получает возмещение от страховки нетто и НДС от ФА.

А в какой статье закона можно почитать о возмещении налога ФА ?

Вам уже всё ответили. Шторнируйте счёт и забудьте это всё.

плюс на минус в данном случае будет ноль

если вы оплатите USt страховой, то себе и посадите как корректировку, то есть, он возместится в полной мере

страховая выплатила вам, ваш страховой случай, а не клиента?

вот пример проводок http://www.rechnungswesen-portal.de/Fachinfo/U...

вместо "kfz-расходов" в примере ваши вставьте вашу ситуацию с соответствующими формулировками

Всем спасибо.

Если непонятно объяснила-я сотрудник фирмы- поставщика. Как писали выше, страховка давно все разъяснила письменно покупателю(переписка трехсторонняя уже месяц длится). А покупатель все равно отказывается платить. Я думала может положение или параграф есть.

Еще раз всем спасибо. Вопрос закрыт.

предлагаю такой выход. Ваша фирма как поставщик делает гутшрифт на всю сумму счета в связи с рекламацией. Таким образом шторнируется умзатцштоер, который вы заплатили ФА. Вы его получите назад от ФА. На шаденерзатц, который вам выплатила страховая, умзатцштоер платить не надо. Таким образом, вы решите проблему и надобность в переписке с получателем отпадет.

если покупатель на самом деле не может пользоваться оборудованием, то логично, что заказ он не оплачивает, причём вообще ничего. Ваша фирма не может привести оборудование в рабочее состояние? т.е нет гегенляйстунга с вашей стороны. Вы получили рекламацию и делаете на этом основании гутшрифт на всю сумму счёта. Страховка выплатила вам сумму в силу договора с ней, умзатца здесь нет, умзатцштоер платить не надо. Вопрос закроется.

НП

Еще вопрос по гутшрифтам, раббатам нахтреглих етс. Клиент рекламирует что-то. Вместо возврата мы с ним обговариваем скидку с цены.

Как мне ее оформлять, как назвать, проводить с налогом или без?

Моя вави предлагает только рехнунгскорректур, там можно шторнировать как весь счет целиком, так и писать от руки что угодно.

Как правильно?

я бы посоветовала вам сделать рехнунгкорректур, где от предыдущего счета отнять нахласс, так и писать нетто по- старому, минус нахласс плюс ндс на цвишенсумме и в конце сумму к выплате. Если клиент отсылает часть товара назад, то рехнунскорректур можно делать на этот товар и ндс, в минусе, конечно. Главное, чтобы были соблюдены формальности по выставлению счета, и скорректирован ндс, а будете ли вы шторнировать и писать заново или делать гутшрифт, дело второе.

я бы посоветовала вам сделать рехнунгкорректур, где от предыдущего счета отнять нахласс, так и писать нетто по- старому, минус нахласс плюс ндс на цвишенсумме и в конце сумму к выплате. Если клиент отсылает часть товара назад, то рехнунскорректур можно делать на этот товар и ндс, в минусе, конечно. Главное, чтобы были соблюдены формальности по выставлению счета, и скорректирован ндс, а будете ли вы шторнировать и писать заново или делать гутшрифт, дело второе.

Спасибо.

Я напишу пример, а Вы поправьте, если что.

Первоначальный счет

Rechnung Nr. 888

Pos. Menge Art. Nr. Beschreibung Ust. E-Preis G-Preis

1 1 xyz ABCDEFG 19% 129 129

Gesamt Netto 129

zzgl 19% MwSt. 24,50

Gesamtbetrag 153,50

Zahlung vom 09.05.2016 153,50

Offener Betrag 0,00

Договорились о скидке в 30 € брутто

Gutschrift Nr. 222 zu Re. Nr. 888

Pos. Menge Art. Nr. Beschreibung Ust. E-Preis G-Preis

1 1 xyz ABCDEFG 19% 0,00 0,00

2 1 Rabbat Nachlass 19% -25,21 -25,21

Gesamt Netto -25,21

zzgl 19% MwSt. -4,79

Gesamtbetrag -30,00

Zahlung vom 09.05.2016 -30,00

Offener Betrag 0,00

Так верно?

Выглядит хорошо.