Конто 9000 - баланс не сходится. Прошу подсказку.
Уважаемые бухгалтеры, подскажите пожалуйста, в чем оплошность.
ФА прислал 20 января 2018 возврат НДС за декабрь 2017 = 2.500,00.
Шаг 1 - проведено 29 декабря 2017:
S 1789 = 2.500,00 Umsatzsteuer laufendes Jahr
H 1780 = 2.500,00 Umsatzsteuer - Vorauszahlungen / Erstattungen
Шаг 2 - проведено 20 января 2018:
S 1200 = 2.500,00 Bank
H 1790 = 2.500,00 Umsatzsteuer Vorjahr
Шаг 3 - проведено 20 января 2018:
S 1790 = 2.500,00 Umsatzsteuer Vorjahr
H 9000 = 2.500,00 Saldenvorträge Sachkonto
Сейчас вижу, что баланс 2018 не сходится на эту сумму 2.500,00.
Подскажите, как правильно поступить с конто 9000, чтобы не расстреляли.
Спасибо.
я не помню, у вас баланс? Тогда надо было умзатцштоер декабрь 17 года на конто 1545 проводить и его в Eröffnungsbilanz перенять. Но что сделано, то сделано. Можете на будущее учесть.
Теперь вопрос что вы в Eröffnungsbilanz переняли? Вы в курсе,что конто прошлого года 1789 в новом году становится 1790?
Для начала проверте какие проводки вы ещё сделали на 01.01.2018. Через конто 1790 проводят также и предоплаты НДС за 4. кватал или 11 и 12 месяцы предыдущего года. Может у вас два раза проведён возврат НДС?
Вообще, сложно что-то сказать не посмотрев в баланс предыдущего года и не видя проводок к 01.01.2018.
Вы деиствительно обязанны делать баланс?
Смотрите, ведь и расстрелять mогут...
Спасибо за ответ!
Баланс делаю последних 6-7 лет (soll), а до этого был ist.
Пока я еще ничего с этой проводкой не делал, но понимаю как-то так:
- создать Anlage от 20 января 2018 на сумму 2.500,00 евро.
- сделать проводку в конце 2018 с этой Anlage на конто 1790.
Оцените пож, насколько это корректно. Предполагаю, что в прошлые годы у меня могли быть ошибки с переносом НДС из года в год, но в этом году был USt-Sonderprüfung от ФА, ошибок обнаружено не было, и надеюсь, в дальнейшем ошибок избежать. Спасибо.
При попытке сделать баланс программа пишет:
Die Salden der Vortragskonten (Konten 9000-9999) gehen nicht in die Bilanz ein. Für eine gültige Bilanz muss die Summe der Salden dieser Konten Null sein. Bitte prüfen Sie Ihre Eröffnungsbuchungen.
Дальше подсказка:
Zuerst legen Sie die Anlage an und hinterlegen die erforderlichen Daten unter Anlage bearbeiten. Danach buchen Sie den aktuellen Buchwert der Anlage als Eröffnungsbuchung.
Собственно я сейчас думаю, что возможно просто перевести сумму с 9000 на 1790 и на этом муки закончены.
Посмотрите баланс за 2017 год, активную сторону. Так как НДС вам был возвращен, там у дожны быть указана сумма Umsatzsteuerforderung. Эта сумма дожна быть проведена 01.01.2018 через счёт 1790
1790 S
9000 H.
создать Anlage от 20 января 2018 на сумму 2.500,00 евро.
сделать проводку в конце 2018 с этой Anlage на конто 1790.
Какое Анлаге? Зачем? Что вы провели в 2017 году как гегенконто к 1780? если 1789, то оно у вас должно 01.01.2018 быть в балансе как 1790, при поступлении денег конто 1790 закрывается. В открытии баланса 01.01.2018 конто 1789 фигурировать не должно. Может как предполагалось выше у вас эти 2500 прошли 2 раза.
У вас баланс к 31.12.2017 и баланс 01.01.2018 должны быть идентичны, за исключением конто 1789, его на 01.01.2018 быть не может, к.к. это умзатцштоер текущего года, поэтому на этом месте появляется конто 1790. Я пользуюсь контами 1736 и 1545 для форанмельдунгов последних двух месяцев, если есть
фристферленгерунг или только декабря, если нету.
тогда в Eröffnungsbilanz 2018, который вы делаете через 9000 для захконтен, 9008 для дебиторов и 9009 для кредиторов, вместо 1789 вы пишите 1790. проводка выглядит так: 2.500 €1790 в Soll и 9000 в Haben. Конто 1789 полностью отсутствует. Как вам это технически сделать я не знаю, программы в штоербюро никаких анлаге не требуют. При поступлении денег проводка: 2500 банк в Soll, 1790 Haben.
Вам в балансе за 2017 ничего не надо исправлять. На счетё 1789 у вас должно быть всего две проводки НДС за 11/2017 и 12/2017, если у вас небыло Дауерфристверлэнгерунг, тогда одна проводка НДС 12/2017. Остальная информация отражена в балансе. Если НДС возвращается налогоплательщику, тогда на стороне актив Фордерунг НДС. Если НДС надо доплатить, тогда на стороне пассив Фербиндлихкаитен НДС.
Обезличте ваш баланс и покажите Актив унд Пассив баланса.
Большое спасибо за ответы и за участие. Извиняюсь, что не сразу отвечаю, то работа, то внучки, то ещё что-то не даёт вовремя прочитать форум, осмыслить и написать.
В первом топике я писал, что ФА прислал 20 января 2018 возврат НДС за декабрь 2017 = 2.500,00 и что были проделаны следующие проводки:
Шаг 1 - проведено 29 декабря 2017:
S 1789 = 2.500,00 Umsatzsteuer laufendes Jahr
H 1780 = 2.500,00 Umsatzsteuer - Vorauszahlungen / Erstattungen
Шаг 2 - проведено 20 января 2018:
S 1200 = 2.500,00 Bank
H 1790 = 2.500,00 Umsatzsteuer Vorjahr
Шаг 3 - проведено 20 января 2018:
S 1790 = 2.500,00 Umsatzsteuer Vorjahr
H 9000 = 2.500,00
Saldenvorträge Sachkonto
Сейчас я думаю, что достаточно просто шторнировать третью проводку и все станет на свои места. Оцените пож такое простое решение.
Пользуюсь программой Collmex, при ein neues Geschäftsjahr anlegen она не запрашивает и не предлагает сделать Eröffnungsbilanz, как я понимаю, программа автоматически перенимает данные на 31 декабря прошедшего года. Возможно, есть какие-либо опции, но я пока до них не докопался.
Я вам уже писал, что на счёте 1789 в 2017 году должны быт отражены только суммы НДС относящиеся к 2017 году (как правило это ноябрь и декабрь или 4 квартал) оплаченные в 2018 году.
Программа автоматически расчитывает в балансе либо задолженость, либо возврат по НДС.
Eröffnungsbilanz вам делать не надо, а надо сделать Saldenvortrag на 01.01.2018.
Проводка
S 1790 = 2.500,00 Umsatzsteuer Vorjahr
H 9000 = 2.500,00 Saldenvorträge Sachkonto
должна остаться.
Проверьте баланс 2017. Актив и пассив должны иметь одинаковые значения.
В балансе за 2017 актив и пассив имеют одинаковые значения.
За 2017 поданы все декларации и нет замечаний.
В активе в рубрике Sonstige Vermögensgegenstände есть такая строка:
1789 Umsatzsteuer laufendes Jahr 2.500,00
То есть, это возврат НДС, поступивший в январе 2018 и проведенный, как я писал выше.
Не знаю, как распорядиться конто 9000, на котором теперь эта сумма в 2018 и из-за этого баланс 2018 на эту сумму не сходится.
Как мне сделать Saldenvortrag на 01.01.2018 ?