В годовой Umsatzsteuer Verbrobung вылезла разница между berechnete und gebuchte Umsatzsteuer в примерно 1288 евро. Ерлезконтен соответствуют, а вот 1776 больше чем просчитанный умзатцштоер.

Посоветуйте где искать причину.

Ерлезконтен это продажа клиентам, продажа заханлаген и сдача склада в аренду. Два последних счёта проверить легко и они соответствуют. А на первом все кунденрехнунги, на первый взгляд тоже в порядке. Но в бухгалтерии, как меня учили, чудес не бывает. Нуждаюсь в практических советах как проверить.

Сверьте все декларации по НДС. Может в одном из месяцев после подачи декларации были сделаны проводки повлиявшие на счёт 1776.

то,что при абшлюссе были проводки с умзатцштоером это факт. Но если мы берём все ерлезконтен и насчитываем на них 19%, то в моём понимании эта сумма должна соответствовать 1776.

Дело в том,что бухгалтерию делала не я. Какие "замечательные" идеи приходят некоторым в голову, думаю многим тут известно. Но вот какие именно, вот в чём вопрос. Если мне придётся распечатать конто 1776 и проверить по нему каждую проводку, то это сожрёт массу времени. Или я заставлю это делать ту, которая делала эти проводки. Но может у кого-то были похожие случаи и ларчик открылся. Тогда я смогу исключить эти варианты.

Мне нужно во вторник решить как искать дифференц. А идей нет.

Счет 1776 был либо manuel bebucht ( Umbuchungsmitteilung например) либо Reverse-charge через Vorsteuerschlussel, чего нельзя делать, либо umsatzsteuerfreien Konten с НДС были забуханы. Для облегчения проверки берутся помесячные UVA и счет 1776 за соответствующий период и сравнивается. Если есть расхождения, то анализируется этот месяц.

да, бывали похожие случаи. Я проверял Erlöskonten на предмет того, не попал ли Umsatzsteuer-Schlüssel 3 туда, куда ему не положено, например, на steuerfreie/nicht steuerbare Umsätze. Или не поставлен ли Schlüssel-ем 3 туда, где должно было быть 9. Как правило, в чем-то из этого и была собака зарыта.

+ 100

И настройки я бы проверила - правильно ли ключи внесены в USTVA.

Вы наверное не с Lexware работаете - там была ошибка в самой Программе при vereinnahmten Entgelten.

шлюссел 3 мог вполне быть. На фермитунге. я Dauerrechnung на 8401 провела, а банк делала бюрокрафт, которая о шлюсселе имеет нулевое понятие. Она могла провести поступление денег с шлюсселем 3, как было в предыдущем году.

Поставки идут на 99% в Германию, поэтому вряд ли она с дебиторами нахомутала. Скорей всех без исключения на 8400 занесла. Хотя пару клиентов есть вне Германии. Были в предыдущем году, надо проверить. Ну это с 1776 не связано, просто ерлезконтен соотственные отсутствуют.

Спасибо за идеи всем. Если не получится во вторник привести к знаменателю, приду снова.

Ну это с 1776 не связано, просто ерлезконтен соотственные отсутствую

Имелось в виду входящий счет.

на конто 1776 только дебиторы, фермитунг и продажа заханлаген, кредиторов, захконтен нет, это я проверила. Покупки в ЕУ через 3425 идут на 1774 автоматически. Понятие реверс чёрч даме не знакомо, она бы или вообще без шлюсселя провела или с обычной 9. Но я ещё раз пролистаю 1776 на предмет посторонних конт.

то,что при абшлюссе были проводки с умзатцштоером это факт. Но если мы берём все ерлезконтен и насчитываем на них 19%, то в моём понимании эта сумма должна соответствовать 1776.

Вы исключаете то, что разница связанна с заключительными проводками для баланса этого года?

Сверьте цифры указанные в декларациях (по месяцам или кварталам) с цифрами на счету 1776 за аналогичное время. Если будет разница в одном из месяцев, там и ищите.

Посмотрите конто Verwendung von Gegenständen für Zwecke außerhalb des Unternehmens 19% USt (Kfz-Nutzung)

Если там в сумме 6779 евро, тогда смотрите когда были сделаны проводки.

Хорошая идея, это гмбх, там через лонабрехнунг это проходило, не помню или лонбухунгсбелеге уже проведены. Их делал лондирект и нужно было мануально заносить. Завтра буду там, посмотрю.

Насчёт форанмельдунгов. Я не реагирую на ваши рекомендации потому, что там всё делается через одно место и форанмельдунги составляет гешэфтсфюрер на коленке, он их же и через эльстер сам и отсылает. Иначе бы эту дифференц было бы найти гораздо проще.

Узнаете причину, отпишитесь.

я очень надеюсь, что я справлюсь. Но у них датев стик сдох и теперь не знаю когда туда попаду.

уважаемые коллеги благодарю за отклики. Проблема была в конто 2750 со шлюсселем 3. Конто не попадает в ерлезконто, а шлюссель исправно заносит ндс на 1776. Замена на конто 2752 решила проблему. В общем, оказался таки фермитунг, только не лкв а склада. Именно через шлюссель 3 на конто 1776 вышла на эти бухунги, ну и потом уже увидела,что это не вошло в ерлезконто.